informsky.ru
1. Предприниматель Злобин заключил с коммерческим банкам договор целевого займа на право получения средств использовать на развитие производства прохладительных напитков.
Если договор займа заключен с условием займа заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроль за целевым использованием средств.
При невыполнении заемщиком условия договора о целевом использовании суммы займа, а также при нарушении предусмотренных обязанностей, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающих процентов.
В нашей задаче предприниматель Злобин нарушил договор целевого займа с коммерческим банком и вместо развития производства прохладительных напитков начал изготавливать самодельную водку, не вел отчетности расходования средств. Коммерческий банк вправе требовать у заемщика  Злобина досрочного расторжения договора целевого займа и оплаты процентов за использования средств на основании Федерального Закона ст. 814 ГК РФ от 26.01.1996г. №14-ФЗ, и п. 3 ст. 821 ГК РФ от 26.01.1996г. №14-ФЗ.

2. На предпринимателя Злобина могут быть наложены санкции   на изготовление самодельной водки на основании ст. 14.16 нарушения правил продаже этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.
Ст. 14.17 незаконное производство, поставка или закупка  этилового спирта.
Ст. 14.18 использование этилового спирита, произведенного из непищевого сырья и спиртосодержащей непищевой продукции для приготовления алкогольной и спиртосодержащей продукции ГК РФ от 26.01. 1996г. №14-ФЗ.
Факты нарушения, допущенные, предпринимателей Злобиным могут быть выявлены при заявлении займодавца - коммерческого банка в налоговые органы.
Банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в налоговый орган по месту учета налогоплательщика Злобина, в пятидневный срок закрытия счета ст. 86 НК РФ от 01.11.2000г. На основании выше оказанного налоговый орган вправе провести выездную налоговую проверку  соответствия данных налоговый декларации, если она была подана Злобиным в налоговый орган, Злобин обязан обеспечить доступ должностных лиц налоговых органов и предъявить имеющиеся документы.
По факту проверки составляется акт, подписанный сторонами (налоговым органом и Злобиным) принимается решение по выявленным нарушениям.
На основании акта налогового органа Злобин может быть привлечен к ответственности по выше указанным статьям ГК РФ об административной ответственности.